Иностранцам в Таиланде регулярно говорят, что различные механизмы дают им «контроль» над тайской компанией. Места директоров, доступ к банковскому счёту, побочные соглашения — юристы и агенты по регистрации компаний представляют это как решение проблемы иностранной собственности. Это не так.
Когда Департамент специальных расследований (DSI) проверяет компанию на предмет номинальных нарушений, их не интересуют ваши назначения директоров или доступ к банковскому счёту. Их интересует одно: бенефициарная собственность. Кто на самом деле владеет этой компанией? Кто на самом деле контролирует деньги? Если ответ — «иностранец, действующий через тайских номиналов», вы совершили преступление по Закону об иностранном бизнесе.
Это руководство развенчивает самые распространённые мифы о контроле и объясняет, что на самом деле расследуют тайские власти.
Миф 1: «У меня 2 из 3 директоров, значит я контролирую компанию»
«Пока я назначаю 2 из 3 директоров, я сохраняю контроль, хотя тайцы владеют 51% акций»
Это, пожалуй, самый распространённый миф в сфере регистрации тайских компаний. Агенты по регистрации компаний регулярно предлагают эту структуру, как будто она обеспечивает реальную защиту. Это не так.
Юридическая реальность
Позиции директоров не меняют право собственности. Закон об иностранном бизнесе регулирует бенефициарную собственность на бизнес, а не назначения в руководство.
- Наличие 2 из 3 директоров означает, что вы контролируете повседневные операции — но операционный контроль является доказательством номинальной структуры, а не защитой от неё
- Тайские акционеры могут законно снять директоров на любом собрании акционеров большинством голосов
- Если тайские акционеры владеют 51%+ и решат заменить всех директоров, они могут сделать это законно на одном собрании
- Следователи DSI специально ищут структуры, где иностранные директора контролируют компании, принадлежащие пассивным тайским акционерам — это доказательство нарушения FBA
Что на самом деле видит DSI
Когда следователи изучают компанию, в которой иностранец владеет 49% акций, но имеет 2 из 3 мест директоров, они спрашивают:
- Почему миноритарный акционер контролирует совет директоров?
- Кто эти тайские мажоритарные акционеры? Действительно ли они инвестировали деньги?
- Могут ли они объяснить бизнес-операции?
- Получают ли они дивиденды пропорционально своей доле владения?
Сама структура директоров становится доказательством номинального соглашения, а не защитой от преследования.
Миф 2: «Я контролирую банковский счёт, значит мои деньги в безопасности»
«Я единственный подписант на корпоративном банковском счёте, поэтому тайские акционеры никогда не смогут забрать деньги»
Многие иностранцы считают, что контроль над банковским счётом обеспечивает безопасность. Это юридически бессмысленно и фактически является уликой.
Юридическая реальность
Статус подписанта банковского счёта — это вопрос корпоративного управления, который акционеры могут изменить в любой момент. Что ещё важнее, единоличный контроль подписи миноритарным акционером — это красный флаг для следователей.
- Тайские акционеры могут принять решение совета директоров об изменении подписантов банковского счёта
- Они могут назначить новых директоров, которые затем изменят доступ к банку
- Тайские банки будут следовать надлежащим образом оформленным решениям акционеров
- Ваш текущий статус подписанта не обеспечивает никакой юридической защиты от действий акционеров
Почему это доказательство против вас
Следственное направление «Сигналы контроля» DSI специально изучает, кто авторизует платежи, кто контролирует денежные потоки. Когда они обнаруживают, что 49% иностранный акционер является единственным банковским подписантом, в то время как 51% тайских акционеров не имеют финансового доступа, это prima facie доказательство номинальной структуры.
Аргумент «Я контролирую банковский счёт» на самом деле доказывает, что тайские акционеры не являются настоящими владельцами — они не имеют финансового участия в бизнесе, мажоритарными владельцами которого якобы являются.
Миф 3: «Моё побочное соглашение защищает меня»
«У меня есть побочное письмо/соглашение, где тайские акционеры соглашаются голосовать по моему указанию и передать акции по моему запросу»
Побочные соглашения, номинальные соглашения и нераскрытые соглашения акционеров — это не юридическая защита — это признания в преступной деятельности.
Юридическая реальность
Побочные соглашения, документирующие номинальные договорённости:
- Недействительны и не подлежат исполнению — тайские суды не будут принуждать к исполнению контрактов в незаконных целях
- Доказательство преступления — эти документы доказывают, что вы знали, что договорённость была разработана для обхода ограничений FBA
- Бесполезны в спорах — если тайские номиналы откажутся выполнять соглашение, вы не сможете подать в суд для его исполнения, потому что базовая договорённость незаконна
- Риск обнаружения — во время расследований эти документы могут быть изъяты и использованы как доказательства
Ловушка побочных соглашений
Если у вас есть побочное соглашение, демонстрирующее ваш контроль над тайскими акционерами, вы задокументировали собственное нарушение FBA. Если вы попытаетесь добиться исполнения этого соглашения в тайских судах, вы признаётесь в преступлении. Тайские суды не будут помогать вам возвращать активы из незаконной номинальной структуры.
Реальные последствия
Иностранцы теряли всё, когда тайские номиналы просто уходили. Иностранец не может обратиться в полицию (это было бы признанием в нарушении FBA), не может обратиться в гражданский суд (соглашение не подлежит исполнению), не может обратиться в своё посольство (нет юрисдикции по тайским бизнес-вопросам).
Тайские номиналы, не совершившие никакого преступления против иностранца, которое признает тайский суд, не несут никаких последствий за сохранение активов.
Что на самом деле расследует DSI
Понимание методологии расследования показывает, почему мифы о контроле не работают. DSI не интересуют ваши документы корпоративного управления — они смотрят на суть.
| Область расследования | Что изучают | Что вызывает подозрения |
|---|---|---|
| Движение средств | Источник средств для уставного капитала; банковские записи о платежах за подписку на акции | Тайские акционеры не могут доказать независимые источники; деньги пришли от иностранца или через него |
| Сигналы контроля | Кто подписывает контракты, авторизует платежи, принимает решения; электронная переписка; протоколы совета | Иностранец принимает все операционные решения; тайские акционеры отсутствуют в управлении |
| Поток выгод | Распределение дивидендов; выплаты управленческих вознаграждений; распределение прибыли | Тайские акционеры не получают дивидендов; прибыль идёт иностранцу через комиссии |
| Согласованность отчётности | Сверка записей DBD, налоговой отчётности, разрешений на работу, ведомостей заработной платы | Несоответствия между заявленной структурой собственности и фактическими бизнес-операциями |
Бенефициарная собственность vs. Юридическая собственность
Критическое различие, которое проводят тайские власти — это различие между юридической собственностью (кто указан как акционер в записях DBD) и бенефициарной собственностью (кто фактически владеет и контролирует бизнес).
Юридическая собственность
Юридическая собственность — это то, что отражено в документах корпоративной регистрации — реестр акционеров, поданный в Департамент развития бизнеса (DBD). В типичной номинальной структуре это показывает тайских граждан, владеющих 51%+ акций.
Бенефициарная собственность
Бенефициарная собственность — это реальность за бумажной структурой — кто фактически:
- Инвестировал деньги в уставный капитал
- Несёт финансовые риски бизнеса
- Принимает стратегические и операционные решения
- Получает прибыль от бизнеса
Когда юридическая собственность и бенефициарная собственность расходятся — когда на бумаге тайцы, а в реальности иностранцы — это нарушение FBA.
Тест на «подлинность»
Тайские власти всё чаще применяют тест на «подлинность» к структурам акционеров:
- Действительно ли тайские акционеры инвестировали собственные деньги?
- Действительно ли они участвуют в бизнес-решениях?
- Действительно ли они получают прибыль пропорционально владению?
- Есть ли подлинная экономическая суть в их владении?
Если ответ на любой из этих вопросов «нет», структура не проходит тест и представляет собой номинальное нарушение.
Как определяется «контроль» в делах по FBA
В делах о применении FBA власти определяют контроль, рассматривая общую картину, а не отдельные факторы. Ключевые индикаторы включают:
Индикаторы финансового контроля
- Кто предоставил капитал для подписки на акции?
- Чей банковский счёт финансировал компанию?
- Кто гарантирует долги или аренду компании?
- Кто получает экономические выгоды от бизнеса?
Индикаторы операционного контроля
- Кто подписывает контракты с поставщиками и клиентами?
- Кто ведёт переговоры по крупным сделкам?
- Кто является контактным лицом для деловых отношений?
- Чьи решения определяют бизнес-стратегию?
Индикаторы административного контроля
- Кто имеет доступ к электронной почте и системам?
- Кто управляет отношениями с сотрудниками?
- Кто занимается соблюдением нормативных требований?
- Чьё имя указано в деловой переписке?
Когда эти индикаторы последовательно указывают на иностранца, в то время как тайские акционеры остаются пассивными, структура является номинальной независимо от документов корпоративного управления.
Итоги
Каждый механизм «контроля», который обычно продают иностранцам — позиции директоров, доступ к банку, побочные соглашения, права голоса — либо не имеет отношения к анализу бенефициарной собственности, либо фактически служит доказательством номинального нарушения.
Тайские власти не обманываются бумажными структурами. Они расследуют суть: денежные потоки, модели принятия решений, операционный контроль, распределение выгод. Если иностранец является бенефициарным владельцем, действующим через пассивных тайских номиналов, никакой трюк корпоративного управления не меняет эту реальность.
Единственные законные пути к иностранному бизнес-контролю в Таиланде:
- Продвижение BOI — Законное 100% иностранное владение для квалифицируемых видов деятельности
- Договор о дружбе — Для граждан США в неограниченных сферах бизнеса
- Лицензия на иностранный бизнес — Формальное одобрение для деятельности по Спискам 2/3
- Подлинное совместное предприятие — Реальные тайские партнёры с реальными инвестициями и реальным участием