EIN para extranjero sin SSN

Soy colombiano, vivo en Bogotá, y acabo de formar una LLC en Wyoming a través de un servicio en línea para mi negocio de e-commerce. Vendo productos digitales a clientes en EE.UU. y necesito abrir una cuenta bancaria americana para la LLC.

El banco me pide un EIN (Employer Identification Number). El problema es que no tengo SSN ni ITIN porque nunca he vivido en Estados Unidos. Cuando intenté solicitar el EIN en línea en la página del IRS, el sistema requiere un SSN o ITIN del “responsible party”.

¿Cómo puedo obtener el EIN sin tener SSN? ¿Necesito primero obtener un ITIN?

Jorge, este es un problema muy común entre emprendedores extranjeros. La buena noticia es que sí puedes obtener un EIN sin SSN ni ITIN. El proceso es diferente al de un residente, pero es completamente legal y válido.

Opción 1: Solicitud por fax (formulario SS-4)

1. Completa el formulario SS-4 del IRS
2. En la línea 7b (SSN/ITIN del responsible party), escribe “Foreign” o deja el campo en blanco
3. Envía por fax al IRS al número para solicitudes internacionales: (855) 215-1627
4. Recibirás el EIN por fax en aproximadamente 4-7 días hábiles

Opción 2: Solicitud por teléfono

1. Llama al IRS al (267) 941-1099 (línea internacional, NO gratuita)
2. Horario: lunes a viernes, 6am-11pm hora del Este
3. Te darán el EIN inmediatamente por teléfono
4. Necesitarás tener el SS-4 completado frente a ti

La solicitud en línea NO funciona sin SSN/ITIN. Solo puedes usar fax o teléfono como extranjero sin número de identificación de EE.UU.

Perfecto, voy a usar la opción de fax. Ahora, una vez que tenga el EIN, ¿qué banco me recomienden para abrir la cuenta? He escuchado que muchos bancos no abren cuentas a extranjeros sin presencia física en EE.UU.

También tengo duda sobre los impuestos: si vivo en Colombia y mi LLC está en Wyoming, ¿tengo que pagar impuestos en EE.UU.?

Sobre la cuenta bancaria:

Abrir una cuenta bancaria como extranjero no residente es un desafío, pero hay opciones:

• Mercury: Banco digital que acepta LLCs con dueños extranjeros. Proceso 100% en línea. Muy popular entre emprendedores internacionales.
• Relay: Otra opción digital que acepta no residentes
• Bancos tradicionales: Algunos como Chase o Bank of America pueden abrir cuentas a extranjeros, pero generalmente requieren visita en persona a una sucursal

Necesitarás: EIN, Articles of Organization, Operating Agreement, pasaporte, y posiblemente prueba de dirección en tu país.

Sobre impuestos:

Este es un tema complejo. Una LLC de un solo miembro con dueño extranjero no residente tiene estas obligaciones:

• Formulario 5472: Reporte anual de transacciones entre la LLC y su dueño extranjero. Multa de $25,000 por no presentarlo.
• Formulario 1120: Declaración de impuestos de la LLC (presentada como “pro forma”)
• Impuesto sobre la renta: Depende de si los ingresos se consideran “effectively connected income” (ECI) con un negocio en EE.UU. Productos digitales vendidos a clientes de EE.UU. desde Colombia generalmente NO son ECI si no tienes oficina ni empleados en EE.UU.

CRÍTICO: El formulario 5472 es obligatorio aunque no debas impuestos. La multa por no presentarlo es severa. Necesitas un CPA que entienda tributación internacional.